+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как отмываются деньги

Содержание

Почему сложно отмывать деньги через блокчейн – 18.12.2019

Как отмываются деньги

Первая криптовалюта появилась в период мирового финансового кризиса. Преимущества технологии, такие как конфиденциальность и полное отсутствие государственного контроля, сразу оценили дельцы теневых онлайн-рынков.

На легендарной даркнет-площадке Silk Road за биткоины можно было купить практически любой запрещенный товар, от пособий по взлому банкоматов до нелегальных наркотиков и оружия.

ВТС также стал излюбленной валютой киберпреступников, использующих программы-вымогатели, криптоджекинг и атаки DDoS.

Однако по мере развития технологии появились новые методы анализа блокчейна и выявления незаконных транзакций.

Благодаря эффективным AML-решениям компаний, специализирующихся на кибербезопасности, и усилиям правоохранительных органов отмывание денег через блокчейн становится все сложнее.

Кроме того, распространенное мнение о полной анонимности криптовалют далеко от реальности и зачастую транзакции с большинством альткоинов легче отследить, чем операции с фиатной валютой.

Что же усложняет отмывание денег через блокчейн и позволяет выявлять злоумышленников, использующих цифровые валюты для теневой деятельности?

Миф о полной анонимности криптовалют

Популярность биткоина как средства для незаконных схем не случайна.

В его основе лежит технология распределенной бухгалтерской книги, которая контролируется самими пользователями без участия центрального регулирующего органа.

Хотя определить, кто именно стоит за конкретным криптокошельком, практически невозможно, история транзакций с записями счетов отправителей и получателей, дат, времени и сумм платежей доступна всем участникам сети.

Другим важным фактором является то, что как только криптовалюты покидают блокчейн-систему, их анонимность перестает быть главным козырем злоумышленников. Идентификатор криптокошелька – это комбинация букв и цифр, не предоставляющая никакой информации о его владельце.

Несмотря на это, при покупке каких-либо товаров или оплате услуг с использованием кошелька, а также попытке вывода и конвертации цифровых активов в фиатную валюту отследить, кому принадлежит учетная запись и все предыдущие связанные с ней транзакции достаточно легко.

Кроме того, многие криптовалютные биржи, которые заботятся о репутации и не хотят проблем с регулирующими органами, внедрили принцип KYC (Знай своего клиента) для идентификации своих контрагентов.

Также существуют специальные AML-решения на основе технологии кластеризации, позволяющие выявлять связь кошельков с теневым рынком и распознавать преступников в момент вывода средств через онлайн-обменники или биржи.

В свою очередь, злоумышленники пытаются избежать преследования, используя доступные методы для анонимизации транзакций и отмывания денег.

Как отмываются деньги через блокчейн

Самым простым, но не очень эффективным способом легализации «грязных» или украденных цифровых валют является ручное смешивание транзакций.

Криптомошенники могут запутать следы, отправляя средства через несколько кошельков различных пользователей.

Хотя метод может сбить с толку случайного наблюдателя, который попытается отследить историю транзакций и происхождение криптовалюты, для профессионалов это не составит особого труда.

Для отмывания денег также используются сторонние сервисы, такие как LocalBitcoins, или форумы Bitalk.org или Telegram bot. Однако обналичивание средств через подобные p2p-площадки связано с большими рисками, поскольку никто не гарантирует честность продавцов и покупателей. Более того, сами платформы стремятся защититься от мошенничества, убирая возможность покупки криптовалюты за наличные.

Еще один популярный метод превращения незаконно полученных цифровых валют в наличные деньги – использование миксер-сервисов.

К примеру, биткоин-миксер позволяет разделять транзакции на несколько частей и смешивать их с транзакциями тысяч других кошельков.

В результате к получателю приходит запрашиваемая сумма от разных пользователей, но установить связь с отправителем практически невозможно.

Хотя применение автоматизированных миксеров более эффективно, чем ручное смешивание, современные алгоритмы позволяют отслеживать историю транзакций. Согласно статье, опубликованной аналитиками Кентского университета в 2017 году, большинство сервисов не настолько сложны, как может показаться, так как имеют тенденцию использования повторяющихся шаблонов и одних и тех же адресов.

Более надежным средством для «очистки» криптовалют могут служить кошельки с высокой степенью анонимности как Electrum или использование смарт-контрактов для смешивания транзакций.

Однако этот децентрализованный подход пока далек от реализации.

Технология интеллектуальных контрактов подразумевает прозрачность, поэтому стороны, связанные со сделками, могут быть легко идентифицированы с помощью анализа истории депозитов и вывода средств со счетов.

Правда, в мае этого года основатель Ethereum Виталик Бутерин предложил свой вариант миксера в виде отдельного плагина браузера.

Он считает, что возможность анонимных платежей будет способствовать развитию проектов, которые занимаются сбором пожертвований, борьбой с бедностью и созданием альтернативной банковской системы в развивающихся странах.

Идея заключается в создании смарт-контракта, работающего на протоколе zk-SNARK (доказательство с нулевым разглашением). Он будет смешивать транзакции, используя реестр ретрансляторов с кошельками и IP-адресами пользователей, которые добровольно согласятся предоставить свои реквизиты за определенное вознаграждение.

Отслеживание транзакций стало проще

Несмотря на обилие различных способов анонимизации операций с криптовалютами, технология продолжает развиваться. Передовые аналитические инструменты на основе искусственного интеллекта и сложных вычислений открывают новые возможности для мониторинга сетей и выявления незаконной деятельности с использованием цифровых валют.

Противодействие отмыванию денег через блокчейн – новое направление в борьбе с киберпреступностью. Однако в разработке эффективных решений заинтересованы все игроки рынка, поскольку это будет способствовать улучшению репутации криптовалют и снижению объема нелегальных операций по всему миру.

Переведено редакцией LetKnow.News

оценка материала:

Источник: https://letknow.news/publications/pochemu-slozhno-otmyvat-dengi-cherez-blokcheyn-34454.html

Как фирмы отмывают деньги через банк

Как отмываются деньги

Оффшоры  | 13 Мар 2017  |  5093

Легализация незаконно заработанных денежных средств называется отмывание денег. Статья кратко описывает этапы этого процесса и наиболее известные схемы. В таких операциях всегда участвуют деньги и банки.

Схема может быть самой разной. Все зависит от влиятельности представителей фирм, которые этим занимаются.

Использование в сфере бизнеса глобального средства связи – Интернета, предоставляет предприятиям внедрять новые способы реализации этого процесса.

Все началось с ареста одного из известнейших «крестных отцов» мафии Аль Капоне. Меир Лански, известный по прозвищу Бухгалтер мафии, пожелал избежать судьбы этого мафиози и стал лично разрабатывать эффективные способы уклонения от уплаты налогов. Он выяснил основные преимущества счетов в швейцарских банках.

Оптимальные варианты налогообложения, открытие компаний и счетов в оффшорных зонах, помощь в выборе готовых оффшоров.

Одна из первых схем отмывания нелегального капитала заключалась в сокрытии таких средств под видом займов, полученных от ряда доверенных иностранных банков. Они декларировались в качестве статей доходов, но при этом исключались из общей суммы налогообложения.

На сегодняшний день незаконный процесс легализации денежных средств рассматривается как социальный феномен. Это следствие тесного сотрудничества финансовых структур по всему миру, а также результат договоренностей других ответственных инстанций как частных, так и государственных. Стоит также помнить, что представленная сфера деятельности явно стимулирует преступность.

Как отмывают деньги через банк: этапы легализации

Вне зависимости от того, как отмывают деньги через банк, любая схема проходит определенные стадии. Им соответствует любой процесс отмытия денег. Статья приводит 4 основных этапа представленного процесса:

  1. Незаконная добыча чужого имущества и денежных средств. Это могут быть следующие действия: различные виды мошенничества, терроризм, коррупция, торговля наркотиками, деятельность ОПГ (организованные преступные группировки).
  2. Включение незаконно полученных средств в поток законных финансовых активов.
  3. Перевод средств на сторонние счета иностранных банков. Таким образом, нелегальные активы находятся далеко от владельцев.
  4. Возвращение финансовых средств под видом полностью законных активов назад ко всем владельцам структуры.

Способов легализации незаконно полученного капитала существует огромное количество. Мошенники и прочего рода преступники придумывают все более изощренные и замысловатые схемы обмана государства, а также живущих в нем людей. К сожалению, такая проблема остается актуальной даже в современном мире.

Чтобы реализовать подобного рода этапы и сделать их максимально безопасными, заинтересованные лица прибегает не только к мошенническим уловкам, но и силовым методам воздействия на других людей. Очень часто в ход подключаются множество связей в государственных финансовых структурах.

Также задействуются различные махинации с банками. Для этого чаще всего оформляется множество банковских счетов и кредитных карт. Однако в этом случае многое зависит от сотрудника конкретного банка.

Мошенникам может быть попросту отказано в услуге оформления подобных элементов. Выходом из такой ситуации является применение современных технологий.

Кредитные карты в наше время легко можно оформить в режиме Online через множество подставных лиц.

Отмывание денег: что это такое, методы легализации

Отмывание денег, что это такое, статья, которую вменяют за такие деяния, – все это не понаслышке знают многие бизнесмены. Существуют довольно распространенные схемы, с помощью которых нечестные предприниматели реализуют легализацию нелегального дохода с целью уклонения от налогов и скрытия капитала. Наиболее популярные из них приведены ниже:

  • Структурирование финансовых средств. Капитал просто разделяют не насколько более мелких частей, незначительных для зоркого глаза налоговой, и размещаются на множестве банковских карт различных посредников. Ими могут быть как физические, так и юридические лица.
  • Контрабанда. Деньги переводятся в другую страну, где законодательство относительно хранения и распоряжения финансов более лояльна для конкретных случаев. Далее деньги переводятся на подставные счета откуда возвращаются обратно владельцу.
  • Смешивание. Незаконно заработанные финансовые средства присоединяются набольшими порциями к легальному заработку.
  • Фальшивые счета. По этой схеме отмывание денег происходит через ИП. Организация с теневыми наличными выставляет ответственному ИП определенный счет за ряд предоставленных услуг. Однако сумма, указанная в счете, фактически превышает стоимость услуг. В результате сумма поступает на безналичный счет, а разницу организация возвращает ИП в наличном виде.

Не менее распространенными схемами легализации теневых финансов является проведение различных манипуляций с кредитными картами, электронными деньгами и так далее. Работают даже компании, предоставляющими услуги по отмыванию денег удобным для заказчика способом.

Под этот способ можно легко подвести метод легализации Фальшивые счета. Злоумышленники оформляют на подставных лиц несколько кредитных карточек, заводят счета на Webmoney или QIWY и распределяют между ними крупную денежную сумму. Разумеется, налоговой службе будет крайне сложно отследить все эти финансовые потоки и найти истинных владельцев системы.

Отмытие денег: статья Уголовного Кодекса

Процедура легализации незаконно добытых денежных и других средств подпадает под отмывание денег, статья 174 УК РФ (в общем случае присуждается наказание за подобное деяние в виде штрафа в размере до 120 тыс. рублей или заработной платы осужденного за период до 1 года). Деньги и банки – схема одной цепи, нелегальное использование которой может привести к плачевным последствиям. Риски состоят в следующем:

  • Легализация незаконно добытых финансов приводит к ошибкам в документации, сулящим суровые санкции со стороны налоговой службы;
  • неблагонадежные или подставные контрагенты, которые могут легко донести на мошенника в соответствующие инстанции;
  • попавшись на мелком мошенничестве, предпринимателю крайне сложно снять с себя подозрение со стороны фискальной службы;
  • соучастие в крупных преступлениях (террористические акты, мошенничество в особо крупном размере и так далее).

По этой причине эксперты рекомендуют вести бизнес максимально честно. Таким образом, вы не только будете спокойны за жизнь свою и близких, но и снимете с себя бремя проблем, которые навлекаются в результате нелегальной деятельности.

Источник: https://xn--80ajpfhbgomfh1b.xn--p1ai/blog/offshory/kak-firmy-otmyvayut-dengi-cherez-bank/

Последствия отмывания денег через ИП, банковские карты и другими способами

Как отмываются деньги

Деньги — это своеобразный поток, который пересекает реальное, а в последнее время и виртуальное пространство.

Неудивительно, что этот денежный поток привлекает к себе внимание непорядочных людей, стремящихся завладеть материальными ценностями.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – звоните по телефонам бесплатной консультации:

Для того чтобы присвоить их, придуманы особые механизмы отмывания денег, различные способы, позволяющие незаконно обналичить их и использовать для удовлетворения собственных нужд и потребностей. Такие методы являются незаконными, а значит, за их применение предусмотрены особые санкции.

Каковы основания для привлечения к уголовной ответственности за невыплату заработной платы? Узнайте об этом из нашей статьи.

Понятие и примеры незаконного обналичивания

Отмывание денег — что это такое?

Это совокупность особых методов, использование которых позволяет перевести денежные средства, полученные в результате преступной деятельности в другие, законные активы, и беспрепятственно использовать их в дальнейшем.

Это необходимо для того, чтобы скрыть настоящее происхождение материальных средств. В результате подобной деятельности настоящие собственники финансов остаются обманутыми, а у сотрудников органов правопорядка отсутствуют основания для привлечения преступника к ответственности.

Таким образом, отмывание денег — это синоним такого понятия как легализация дохода.

Незаконными признаются все материальные блага (деньги), полученные в ходе незаконной деятельности. Это, например, взятка, средства, полученные обманным путем, при вымогательстве, осуществлении общественно опасной деятельности.

Все деньги, полученные данными способами, являются незаконными, а значит, чтобы иметь возможность использовать их в своих целях, преступник должен их легализовать.

Обычно легализацией незаконных доходов занимаются:

  • организации, занимающиеся незаконным оборотом оружия, наркотических средств;
  • террористические организации;
  • растратчики, занимающие высокие руководящие должности;
  • чиновники, связанные с коррупцией;
  • мошенники.

Чтобы понять всю схему, необходимо рассмотреть процедуру на конкретных примерах.

Наиболее распространенным способом является изменение сметы.

Так, например, строительная компания берет деньги на строительство, закупая при этом самые дешевые материалы.

В смете же стоимость приобретенных принадлежностей намного завышена. В итоге, деньги получены, смета одобрена, договор подписан, а разница в полученной и потраченной сумме легализована.

Другой распространенный способ обналичивания — заключение поддельных контрактов на выполнение той или иной деятельности.

Преступник присваивает себе сумму, прописанную в договоре, но никаких услуг не оказывает, причем этот факт был известен заранее.

Способы отмывания денег

Как это происходит? Выделяют различные способы отмывания незаконных средств, например:

  1. Разделение, когда большую сумму делят на несколько мелких, которые затем размещают в финансовых компаниях. Небольшие суммы средств обычно не привлекают к себе внимания, что позволяет преступнику беспрепятственно использовать их по своему усмотрению.
  2. Смешивание, когда деньги, полученные незаконным способом, смешивают с легальными доходами.
  3. Выставление завышенных счетов. Компания выставляет счет партнеру за оказанные услуги, сумма в нем преднамеренно завышена. Партнер оплачивает счет, после чего компания — поставщик возвращает ему разницу в сумме.
  4. Приобретение банка. Владельцы крупных сумм, полученных от преступной деятельности, приобретают банковское учреждение, через которое в дальнейшем они могут обналичивать любые суммы, не опасаясь преследования.
  5. Кредитование с участием подставных лиц.

Схемы легализации средств в России

Существует несколько распространенных рабочих схем по легализации денежных средств.

Например, это «иностранная система», когда 2 компании заключают между собой договор. Одна из таких фирм находится на территории России, другая — за границей.

В договоре прописаны все нюансы, в том числе и порядок разрешения возможных конфликтных ситуаций. После заключения договора российская фирма получает деньги, но не оказывает услуг (например, не осуществляет поставку товара). Зарубежные партнеры подают в суд, выигрывают дело.

Неустойку в виде той или иной суммы с помощью судебных приставов перевозят за границу (в страну, где находится данная иностранная компания).

Следует сказать, что руководители этих двух организаций находились в предварительном сговоре, их действия позволили беспрепятственно перевести деньги на иностранный счет, после этого указанными средствами можно воспользоваться на законных основаниях.

Весьма распространенным способом легализации является, так называемая, банковская схема.

Руководящие работники банка оформляли кредиты на персонал своей же организации (уборщики, неквалифицированные рабочие), причем сумма данных кредитов была весьма значительна.

Данным сотрудникам говорили, что договор оформляется только на бумаге, обещали выплатить крупные премии за их согласие на участие в махинации.

По факту получалось так, что долг по невыплаченному кредиту оставался на банковском балансе, а кредитные обязательства — на сотруднике банка, подписавшем договор.

Транзитный коридор — еще одна распространенная схема отмывания денег. Данный способ предполагает сотрудничество российских компаний и банков с иностранными фирмами.

Согласно договору, российские фирмы переводят иностранным партнерам деньги за оказание тех или иных услуг. По факту — это просто действенный способ перевода финансов на заграничные счета, которые не регулируются российским законодательством.

Другими способами отмывания считаются:

  1. Использование подставного лица — индивидуального предпринимателя.
  2. Использование подставных финансовых учреждений.
  3. Использование чужих документов.
  4. Незаконное использование терминалов оплаты.
  5. Незаконное обналичивание материнского капитала на цели, не предусмотренные законом.

Этапы обналичивания

Организации с различной юридической формой (ИП, ООО) являются прекрасным инструментом для отмывания денег. Данный процесс включает в себя несколько этапов:

  1. Заключение договора между владельцем компании (заказчик) и сотрудником подставной фирмы (исполнитель) на поставку товара или оказание каких-либо услуг.
  2. Факт выполнения услуг, прописанных в документе.
  3. Оплата товара или услуги, причем выплачиваемая сумма значительно превышает фактическую.
  4. Возвращение заказчику разницы между выплаченной и реальной суммой денег.

Банковские карты сегодня получают все большее распространение. Их используют не только для проведения банковских операций, но и в повседневной жизни.

Поэтому неудивительно, что такие карты стали объектом пристального внимания для мошенников, старающихся легализовать доход, полученный преступным способом.

Выделяют следующие этапы и системы отмывания в данной сфере:

  1. Получение карты подставным лицом.
  2. Обналичивание средств с данной карты, причем владелец пластика получает часть денежных средств, имеющихся на счете в виде вознаграждения, остальная сумма в виде легальных денег отправляется заказчику.

Незаконная легализация денежных средств считается преступлением, поэтому санкции, предусмотренные за совершение подобного противоправного деяния, прописаны в ст. 174 УК РФ.

Данный акт дает определение данному понятию, в нем имеется указание на то, что именно принято считать отмыванием, а также прописывает меру ответственности за совершенное преступление.

Кроме того, данная сфера регулируется и законом о противодействии легализации доходов, принятым 7 августа 2001 года. В данном документе также дается определение понятия отмывания, а также указаны способы, позволяющие предотвратить совершение данного преступления.

В частности, в законе говорится, что информация обо всех крупных сделках должна передаваться в Росфинмониторинг.

Это актуально и для менее крупных соглашений, если они заключаются с фирмами КНДР или Ирана (это необходимо для того, чтобы предотвратить финансирование террористических организаций). Указанные соглашения и договоры подлежат более тщательной проверке и контролю.

Способы разоблачения преступников

Контроль за движением денежных средств осуществляется следующими организациями:

  • законодательные органы;
  • организации исполнительной ветви власти, министерства;
  • суды;
  • органы правопорядка, в частности, полиция, таможенные службы;
  • структуры финансовой разведки и безопасности;
  • надзорные органы (например, Центробанк), осуществляющие свою деятельность в финансовой и нефинансовой сферах.

В обязанности налоговых служб и органов правопорядка входит контроль за передвижением денежных средств.

При выявлении подозрительных моментов, сотрудники данных организаций обязаны провести более детальную проверку и, если факт совершения преступления доказан, принять меры по привлечению преступника к ответственности.

Обычно выявить преступные схему удается одним из следующих способов:

  1. При проверке истории передвижения финансов со счета физического лица (в этом случае удается выяснить откуда поступили денежные средства и на что они были израсходованы).
  2. При наблюдении за пополнениями счета и снятиями денежных средств в том случае, если они являются неофициальным источником доходов.
  3. При выездной проверке финансовой документации, если в ней были обнаружены какие-либо несоответствия.

Наказание и санкции

Процесс отмывания денег считается довольно сложным, в зависимости от способа такой легализации и использованных при этом инструментов, наказание может быть различным.

Так, если обналичивание было осуществлено при помощи подделки документации, в этом случае, согласно статье 199 УК РФ, преступнику грозить реальное лишение свободы на срок до 6 лет.

Если для совершения преступления использовалось подставное лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью, преступнику предъявляют обвинение в незаконном предпринимательстве и обналичивании средств. Срок наказания составляет до 7 лет.

Если преступление совершается с привлечением финансовых организаций, они рискуют потерять право заниматься подобной финансовой деятельностью в дальнейшем (отзыв лицензии), руководителю такого учреждения грозит тюремный срок до 7 лет.

Если были незаконно использованы средства материнского капитала (подобные преступления совершаются не одним человеком, а группой лиц), все участники также рискуют собственной свободой. Срок заключения в этом случае составляет 3 года.

Также совершение подобного деяния карается и материальными санкциями — штрафами в размере от 50000 рублей.

Процесс отмывания денег контролировать довольно сложно, ведь при совершении данного преступления используют большое количество крупных финансовых учреждений, многие из которых находятся за пределами нашей страны.

Дело в том, что за рубежом в некоторых государствах принято соблюдать банковскую тайну, а значит, доказать факт незаконного обналичивания становится еще сложнее.

Для решения подобной проблемы необходимы общие усилия различных стран.

Только в этом случае количество преступлений, совершенных в экономической сфере, можно будет снизить.

Обналичка денег — схемы. Отмывание денег — что это? Как налоговая находит схемы обнала:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:
Это быстро и бесплатно!

Источник: https://ugkod.com/prestuplenie/otmyvanie-deneg-cherez-ip-i-bankovskie-karty-posledstviya.html

Что такое отмывание денег

Как отмываются деньги

Понятие «отмывание денег» подразумевает легализацию нечестно нажитых доходов, средств, полученных преступным путем. Истоки явления в его современной трактовке – восьмидесятые годы двадцатого века, США. Доходы наркобизнеса «отмывались» через разнообразные схемы, превращаясь в легальные (фиктивные легальные).

Цели отмывания денег

Основная и ведущая цель процессов и преобразований, представляющих этапы схемы отмывания денег – сокрытие источников доходов, то есть, засекречивание преступных действий, за счет которых были получены грязные деньги. Целый ряд преобразований и манипуляций в конечном итоге создавал видимость того, что деньги получены честным путем.

Образованные таким образом официальные средства расходовать в целях дальнейшего бизнеса, или – в личных целях их получателя.

В подавляющем большинстве случаев отмывание денег связано с функционированием теневой экономики и источниками доходов от незаконных видов предпринимательской деятельности, за которые в законодательстве любого государства предусмотрена уголовная статья и наказание.

Иногда отмывание денег проводится в целях безопасности, когда афишировать действительный источник финансов невозможно, но с преступной деятельностью это не связано.

Но такая схема применяется крайне редко, поэтому терминология «теневая экономика», «преступный бизнес» и «отмывание денег» тесно переплетены между собой как в сознании обывателя, так и в юриспруденции.Не стоит путать отмывание денег и другую преступную схему, связанную с обналичиванием сокрытых доходов через банк и другие финансовые учреждения.

Такие незаконные операции чаще всего применяются для уклонения от уплаты налогов. В настоящее время в общемировом масштабе самыми распространенными являются именно схемы отмывания денег, тогда как в нашей стране (в силу специфики налогового законодательства и порядка взаимодействия предпринимателей и государственных органов) более распространены методики обналичивания денег. Что, в частности, сказывается и на ситуации в банковской сфере последних месяцев (отзыв лицензий, приостановки деятельности, многочисленные выявления злоупотреблений при проверках сектора).

Этапы процесса отмывания

Традиционная схема проходит через четыре основных этапа:

  1. Совершение преступления, доходы от которого надо скрыть (коррупция, оборот в сфере наркотиков, мошенничество, терроризм и т. п.).
  2. Размещение грязных денег, так называемое «подмешивание», когда потоки легальных и нелегальных денежных средств перемешиваются, сливаются в единые поступления.
  3. Сокрытие – комбинирование денежных потоков по счетам банков, «запутывание следов», размещение в активы, переводы в другие государства.
  4. Интеграция – деньги официально легализуются, собираясь на законный счет в банке или вкладываются в официальный актив.

Способы отмывания

Разработано и функционирует несколько способов, манипуляции по которым просчитаны следственными органами и проверяющими инстанциями. Но в силу их многочисленных вариаций и видоизменений, не всегда получается своевременно пресечь преступную схему, действующую тем или иным способом.

Самым ярким и всем известным примером легализации грязных денег можно считать ситуацию в кинофильме «Бриллиантовая рука», когда нетрудовым доходам шефа была придана форма «клада».

Широко распространенным способом отмывания в 90-е годы 20 века было структурирование, то есть, дробление доходов искусственно на множество мелких операций, поступления от которых помещались в различные банки, ПИФы, ломбарды, перечислялись через отделения почты, и, в конечном итоге, собирались на один легальный счет.

Для более крупных сделок применялась сеть фиктивных предприятий. Их учредители – подставные лица или номинальные объекты по похищенным паспортам. На их счета, корпоративные и личные, поступают определенные суммы денежных средств, и затем – выводятся на счет третьих лиц (какой-либо компании, находящейся в оффшорной зоне и т. п.).

Однако ввиду распространенности современных средств коммуникации, связи и слежения, электронного оборота и документации, сегодня эти схемы уже не являются жизнеспособными и быстро вычисляются на практике.

Как надежно и безопасно хранить деньги в Сбербанке

Отмывание денег через банковские карты

На сегодняшний день – это одна из самых распространенных схем деятельности теневой экономики в осуществлении процедур отмывания денег.

Дело в том, что любое ИП обладает правом взять в банке любое количество денежных средств с помощью кредитных или дебетовых карт и расходовать их практически на любые нужды. В этих целях можно использовать банковские карты, электронные валютные кошельки, передавать в дар третьим лицам денежные средства.

Особенно много злоупотреблений в операциях, совершаемых с наличностью. Конечно, ИП обязано сдавать в банк выручку, превышающую установленный законом и договором лимит.

Но – если этого не сделать, ответственность предпринимателя будет минимальной: небольшой штраф в несколько тысяч рублей, и то, выписанный лишь в том случае, если нарушение будет выявлено в ходе налоговой проверки. Поскольку ИФНС проверяют ИП не так часто, организаторы преступных схем охотно пользуются этой лазейкой.

Важно!До недавнего времени распространенным способом отмывания грязных доходов были операции по банковским картам, в том числе – личным.

Но Закон о финансовом терроризме сделал такую схему подозрительной и опасной, наделив банки полномочиями отказать в выплатах при возникновении у них подозрений, а также – начать расследование по движению финансовых переводов. Ограничения по личным картам в 15 тысяч рублей на одну операцию также лишили схему своей жизнеспособности.

Последствия за отмывание денег

Важно! Основная статья, регулирующая ответственность в сфере легализации грязных денег – 327 УК РФ.

Статья 198 или 199, в зависимости от конкретной ситуации, предусматривает наказание для тех, кто вовлечен в схемы преступного отмывания нелегальных доходов. Но, как правило, данные статьи чаще применяются к тем, кто производит не отмывание, а обналичивание денег.

Фирмы-однодневки понесут наказание в соответствии с пунктами статей 170 и 171 УК РФ. Если глава или член руководства банка организовал преступную схему – это попадает под действие статьи 173 УК РФ.

Если же следствие выявило преступные группировки, организовавшие и реализовавшие схему, дело может квалифицироваться по 210 статье Уголовного Кодекса.

Источник: https://E-tiketka.ru/novosti_franchajzinga/poleznie-soveti/chto-takoe-otmyvanie-deneg

Что такое отмытие денег простыми словами и способы легализации дохода

Как отмываются деньги

Отмывание денег является существенной проблемой длялюбого государства. Процедура имеет несколько форм и этапов, но во всех случаяхсвидетельствует об одном – люди получают деньги противозаконным способом иуклоняются от ответственности. Рассмотрим подробнее, что означает данное понятиеи как отмывание выглядит на практике.

Определение понятия

Простымисловами «отмывание денег» – это их легализация. Люди создают фиктивныедокументы, организации и предприятия для видимости официального дохода.Но есть и другие способы. В отличие от обналичивания, «отмывка» связана снезаконной деятельностью, приносящей доход.

В данном случае речь, как правило,идет о крупных суммах, которые сложно вывести в законное русло безправдоподобного объяснения перед контролирующими органами.

К тому же обналичивание– это вывод безналичных денег в наличную форму, а отмывание часто предполагаетобратное: наличные вводятся на банковские счета для легализации, после чегомогут быть обналичены уже на законных основаниях.

При этом денежные средства конвертируются из наличнойформы в безналичную (к примеру, с помощью терминала мгновенной оплаты), и вобратную сторону (фиктивное получение приза по лотерейному билету илиприобретение выигрышного билета у законного хозяина, стоимость которого можетбыть больше самого выигрыша).

Сутьотмывания денег – сокрытие действительного источника заработка. А уход отуплаты налоговых платежей или обналичивание могут служить уже второстепенными иливспомогательными факторами. «Отмытые» средства используютсядля разного назначения – финансирования компании, личных нужд.

Необходимость отмыть деньги или иные материальныеценности может возникнуть при следующих обстоятельствах:

  1. Если денежный заработок получен в результатенезаконной деятельности, чтобы свободно использовать его на любые цели. Этоможет быть торговля запрещенными предметами, взятка, откат.
  2. Если организация скрывает нелегальную статью дохода, нарушающую законодательство, уходит от уплаты денежных средств государству в виде налоговых отчислений. Деньги «отмывают», отражая иной характер заработка, после чего инвестируют в бизнес.

Основные этапы отмывания денег

Отмытие денежных средств осуществляется в три этапа:

  1. Отслоение. Изначально деньги, полученные незаконным способом, «уводят» от их реального источника. Для этого средства выводятся за границу, переводятся на счета физических или юридических лиц.
  2. Размещение.Средства любыми доступными путями внедряются в легальный денежный поток. Какправило, на данном этапе у злоумышленника уже есть фиктивное подтверждениеисточника их заработка.
  3. Интеграция. Это завершающий этап, когда создается видимость правомерного обладания богатством. Владелец денежных средств может свободно снимать их, переводить на любые счета, приобретать различные предметы, недвижимость.

После прохождения трех основных этапов деньги вновьинвестируются в незаконную деятельность. Процесс может повторятьсянеограниченное количество раз или проводиться единожды, для легализации крупнойсуммы и ее дальнейшего расходования, например, взятки.

Иногда некоторые этапы пропускают. Например, еслиденьги сразу поступили на банковский счет, их внедрение уже не требуется. Ноэто рискованный шаг, так как банк обязательно поинтересуется происхождениемдохода и без документального подтверждения счет может быть заморожен.

Также не всегдапроводиться интеграция, то есть «отмытые» деньги остаются на разных счетах ииспользуются по мере необходимости. В ряде случаев ситуация требует выждатьопределенный срок, чтобы приступить к третьему этапу.

Но сокрытие истинногоисточника поступления средств и запутывание следов – обязательны.

Примеры схем по отмыванию денег

Преступники, как правило, хорошо разбираются во всехвопросах, связанных с отмыванием денег. Поэтому при разоблачении одной схемынезамедлительно разрабатывают новую. Приведем самые известные:

  • Через оффшоры. Таким способом можно отмывать даже очень крупные суммы. Через посредников в странах «налогового рая» открываются оффшорные счета, куда переводятся деньги. Затем их перечисляют на банковские счета третьих стран. Там они могут храниться, инвестироваться в недвижимость, ценные бумаги или другие объекты. Использование оффшорных компаний является широко известным методом легализации денег, так как валютный госконтроль этих организаций просто отсутствует. Плюс владельцам счетов гарантирована анонимность.
  • Через биткоины. Кошельки биткоинов или других криптовалют не считаются официальными платежными средствами в большинстве государств и являются анонимными. Поэтому их легко использовать для вывода денежных средств в любые страны, в том числе те, где криптовалютой можно пользоваться так же, как и обычными деньгами – оплачивать товары. Валюта с кошелька переводится на банковский счет и конвертируется в доллары, евро и т.д. Первоисточник дохода уже не известен.
  • Через ИП или организацию. Очень простая и сравнительно надежная схема – ведение фиктивного бизнеса. Посредники открывают кафе, бар, сеть платежных терминалов, розничные магазины и т.д. Независимо от потока реальных денежных средств, полученных от клиентов, в бизнес вводятся незаконные деньги. Отследить и вычислить их практически невозможно, а при своевременной уплате налогов и ведении документации подозрений не возникнет ни у банка, через который оборачиваются средства, ни у иных контролирующих органов.
  • Через структурирование капитала. Пример: большая сумма денег разбивается на маленькие доли, которые не вызовут подозрения у налоговой. Затем они переводятся через банковские карты посредникам, после чего они их снимают и передают изначальному владельцу, но уже в наличной форме за вычетом комиссионных. Например, сумма в размере 10 000 рублей, поступившая на счет/карту физлица, не вызывает подозрений. При этом в каждом банке можно открыть по картсчету и иметь их 10, 20 или 30.

Описанные схемы широко известны и в настоящее времямало используются в такой форме. Чтобы легализовать доходы, преступникивкладывают большие деньги и привлекают посредников. Отработанные методы видоизменяют и адаптируют под современныевозможности.

Например, на сегодняшний день уже встречаются случаи отмыва денегчерез электронные счета кошельков QIWI, WebMoney, Yandex.Money.

Ответственность и способы разоблачения

Чтобы борьба с отмывкой денег в стране былавысокоэффективна важно, чтобы между собой взаимодействовали такие органывласти:

  1. Законодательная.
  2. Исполнительная власть и Министерства.
  3. Судебная.
  4. Правоохранительные органы.
  5. Финансовая разведка (все ее подразделения).
  6. Контрольно-надзорные, во главе с Центробанком.

Банковский сектор наиболее уязвим, так как являетсяосновным инструментом при перемещении денег на оффшорные счета, кошелькикриптовалют, электронных денег.

Поэтому банки должны знать своих клиентов,честно и прозрачно вести деятельность и грамотно определять финансовые риски.Также известны случаи, когда управление финучреждений состояло из преступников,активно отмывающих деньги.

По этой причине взаимодействие различных органоввласти очень важно, так как позволяет жестче контролировать работу банков.

На территории Российской Федерации с 7.08.2001 года действует закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Он позволяет банкам «замораживать» счета и проводить расследования о возникновении денежных средств.

Формальнофинучреждения проводят проверку денежных поступлений на суммы, превышающие 600тыс. рублей, а также сделок с недвижимостью, сумма которых превышает 3 млнрублей.

Работники банковского учреждения обязаны оповеститьоб этом Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Кромеэтого, в законе указано, что банкам строго запрещается открывать счета напредъявителя, совершать переводы размером больше 30 тыс. руб.

, а такжепроводить операции по обмену валюты на сумму от 15 тыс. руб. без предоставленияклиентом действующего паспорта.

На практике внимание банков более пристально – подозрениевызывают регулярные поступления меньших, одинаковых сумм (например, получениеоплаты за неофициальную аренду жилья), единоразовые денежные поступления и/илипереводы, превышающие обычные лимиты. Например, если на счет физлица регулярнопоступает зарплата в размере 30 тыс. рублей, после чего внезапно зачисляетсяперевод в 300 тыс. рублей. При его выводе на иной счет банк может потребовать подтвердитьисточник дохода, причем, документально.

Отслеживают движение денег нетолько банковские учреждения. Есть еще ряд организаций, которые обязаныдокладывать в контролирующие органы о транзакциях клиентов.

Например,страховые, инвестиционные компании, а также фирмы, которые занимаются покупкойи продажей изделий из золота, прочих драгметаллов.

В этом списке и агентстванедвижимости, и многие другие организации и учреждения, через которые проводятсясделки на крупные суммы.

Намировом уровне отмывание денег контролируется «Группой разработки финансовыхмер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ)», созданной еще в 1989 году.На данный момент в нее входит 35 государств-участников и две международныекомпании. Россия стала ее членом в 2003 году.

Суммы штрафов и статьи УК РФ

Чтобы предотвратить преступления в РФ предусмотренотри основные уголовные статьи, по которым привлекаются нарушители:

  1. Статья174 Уголовного Кодекса – легализация денежных средств или иного имущества,приобретенных преступным путем.
  2. Статья 174.1 Уголовного Кодекса –легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом врезультате совершения им преступления.
  3. Статья 175 Уголовного Кодекса – приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

В зависимости от характера сделки при доказательствефакта отмывания денег применяют и другие меры, предусмотренные УК РФ.

По вышеуказанным статьям действуют разные вариантынаказания виновных лиц:

  1. Взыскание штрафа суммой от 120 тыс. руб. до 1 млн. руб.
  2. Принудительное привлечение к общественным работам сроком от 24 до 60 месяцев.
  3. Тюремное заключение – на срок 2 – 7 лет.
  4. Ограничение свободы без тюремного заключения – не более чем на 24 месяца.
  5. В качестве дополнительного наказания иногда применяется запрет на осуществление определенной деятельности и штрафные санкции.

Последствия для страны и экономики

От ведения незаконной деятельности в первую очередьшироко процветает преступность и коррупция. Криминальные структуры находятспособы вывода денег либо других материальных ценностей и вновь инвестируют ихв свое развитие и укрепление.

Взяточничество наносит урон социальной жизнилюдей, ущемляет права честного бизнеса. Страдает и бюджет страны,недополучающий средства в виде налоговых отчислений, но когда речь идет окриминальном бизнесе, данный ущерб является меньшим из зол.

На государственном уровне вводятся соответствующие мерыпо борьбе с отмывкой денег и прочих материальных активов в любой форме, этотребует инвестиций за счет бюджета.

Легальный бизнес терпит финансовые убытки,так как часть мощностей уходит на отчетность и налогообложение.

Например,введение онлайн-касс, позволяющих ИФНС отслеживать все транзакции ИП или ООО,требует денег и на приобретение оборудования, и на его обслуживание.

История зарождения понятия «отмывание денег» беретсвое начало с того момента, как государства ввели ограничения на различные видыбизнеса, стали вести борьбу с преступностью.

Нужно понимать, что всепредпринимаемые правительствами меры направлены на сокращение нелегальногозаработка денег и пресечение криминальных структур.

Последние, имея финансы, способнынанести урон целым странам и каждому человеку в отдельности.

Источник: https://finansy.guru/ekonomika-i-rynki/dengi/otmyvanie.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.